Créé en 1818, le livret A est le produit d’épargne le plus ancien actuellement en cours en France. Cette solution d’épargne qui est également la plus utilisée bénéficie d’un statut particulier. En effet, les épargnants ont une totale disponibilité de leurs avoirs et le rendement net des dépôts est exempt d’impôt.
Parcourez cet article pour comprendre le mécanisme de calcul du taux de ce livret qui a une grande importance dans paysage financier français.
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Les spécificités du livret A
Le livret A est un produit d’épargne qui bénéficie d’une réglementation de l’État. En d’autres termes, toutes ces caractéristiques techniques et financières sont fixées et encadrées par les pouvoirs publics.
Il s’agit notamment de son taux, de son fonctionnement, de son plafond, de la qualité des titulaires, etc. Le livret A bénéficie d’une garantie spécifique de la part de l’Etat.
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Méthode de calcul des intérêts du livret A
Les intérêts du livret A sont calculés deux fois par mois pour des durées de quinze jours. Chaque quinzaine commençant le 1er et le 16 de chaque mois. Le calcul des intérêts créditeurs s’appuie sur la formule ci-après :
Intérêts créditeurs d’une quinzaine = Solde du livret x Taux du livret / 24.
Notez que les dépôts effectués pour une quinzaine ne produisent des intérêts qu’à partir de la quinzaine suivante.
Quelques chiffres importants du livret A
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Sur la base des données officielles de l’observatoire de l’épargne réglementée, L’encours moyen d’un livret A était de 5800 euros en 2021. Environ 4 français sur 5 sont détenteurs d’un livret A, soit environ 55 millions d’individus. L’encours total des livrets A était de 343 milliards d’euros à la fin de l’année 2021.
Formule de calcul du taux du livret A
La dernière réforme de la formule de calcul du taux du livret A a été réalisée en 2021. Elle s’appuie sur une moyenne entre les taux à court terme et l’augmentation des prix. Les deux paramètres n’allant pas forcément dans le même sens.
Mode de calcul
C’est par un arrêté du 14 juin 2018 que la formule de calcul du taux du livret A a été modifiée. Elle sera par la suite mise à jour par un autre arrêté en date du 27 janvier 2021. Dorénavant, le taux du livret A se calcule ainsi qu’il suit :
Taux du livret A = la moyenne semestrielle du taux d’inflation et des taux bancaires à court terme (Short Time Rate ou STR). Notez que le taux du livret A aura un impact direct sur d’autres taux tels que celui du développement durable, celui du livret d’épargne populaire ou celui du compte épargne logement.
La valeur de ce taux est arrondie au dixième point le plus proche assortie d’une « valeur plancher » de 0,5%.
Dans la pratique
Il est important de noter qu’une personne ne peut détenir qu’un seul livret A et le plafond de versement est fixé à 22950 euros sur la base d’un rythme de versement libre. Le dépôt minimum à l’ouverture est fixé à 10 euros et le taux de rémunération net est de 3% depuis le 1er février de l’année 2023.
